张学颜深知这个道理。
他在户部尚书的位子上坐了二十多年，大明朝的银库与钞库，哪一本账他没翻过？
大明宝钞的命运，他怎么可能不了解。
洪武年间，宝钞初行，一贯纸钞值白银一两，那是何等光景。
可到了成化年间，一贯钞只值白银三厘。
三厘是什么概念？
一贯钞的纸，还不如糊窗户的废纸值钱。
一百多年间，宝钞的信用像一根被反复拉扯的绳子，终于绷不住，断了。
弘治、正德之后，宝钞在民间已基本绝迹。
百姓不认，商人不用，连衙门里收税都只认白银。
到了隆庆、万历初年，一条鞭法大规模推行，赋税折银征收，宝钞在市场里几乎连影子都找不到了，只剩朝廷每逢喜庆恩赏，还按旧例发几张，算是走个过场。
民间甚至有人把积攒的宝钞拿去糊窗户、包杂物。
张学颜在辽东当巡抚时，曾亲眼见过军户拿宝钞引火。
那纸是桑穰做的，质地厚实，比寻常草纸耐烧得多，火苗舔上去，半天才化成灰。
军户一边添柴一边骂：“朝廷发的宝钞，也就这点用处了。”
去年，陛下把他召到乾清宫，让他把宝钞重新做起来。
那天的情景，张学颜记得很清楚。
陛下没有多解释，只说了一句：“金元银元是骨头，宝钞是皮肉。骨头立起来了，皮肉才能长上去。”
骨头确实立起来了。
万历二十七年开铸的金元和银元，到如今已经流通了七年。
规格也定下了。
金元成色是金九铜一，值足金一两；银元成色是银九铜一，值足银一两。
金元一枚值银元十枚，银元一枚值铜钱一千文。
起初只在两京和沿海试铸，后来市舶司收税、九边发饷、漕运付款都改用银元，商贩百姓渐渐就接受了。
到万历三十二年，朝廷正式废了碎银称量的旧例，天下赋税一律以银元缴纳。
七年下来，户部的账目清爽了许多。
从前收碎银，要验成色、称重量、扣火耗，每道工序都有官吏上下其手。
如今银元入库，一五一十地数，数目对了就行，省去了大半麻烦。
九边的饷银也是一样，从前发碎银，士兵拿到手里还要找银匠剪开称量，如今发银元，一人几枚，清清楚楚。
海商们比谁都积极。
泉州、月港、广州的海商，从吕宋回来的船上，装的都是银元。
吕宋的西班牙人认这个，因为银元成色准、分量足，比他们自己的银币还好使。
东瀛的商人也认，因为大明银元的成色比倭国银锭高。
一来二去，大明银元在吕宋、东瀛、爪哇、马六甲，甚至远到古里、忽鲁谟斯，都成了硬通货。
西洋商人结算时，开口就问“有没有大明银元”，比问黄金还勤。
可宝钞的事，就没有这么顺当了。
张学颜记得清楚，那天陛下召他入宫，开口便没有半句寒暄。
“张爱卿，朕知道宝钞在民间早已没了信用。”
万历坐在御案后面，语气平平的，像是随口提起一件旧事，“你不必强推。先把新钞做出来，定好兑换比例，要让百姓亲眼看见——宝钞能换金元银元，随时能换，一文不少。”
那一天，万历说了很多。
从宝钞提举司的旧弊，说到户部铸造局的职责划分，从金银币的成色定规，说到各地钱局的稽核章程。
张学颜一一记下，却记住了那句最要紧的。
“宝钞不是拿来搜刮百姓的，是拿来方便商贾的。百姓信不过，就先让商贾信。商贾信了，百姓自然跟上来。”
在那之后，户部便动了起来。
宝钞的纸是特制的，沿用洪武年间的桑穰纸制法，以桑树皮与树肉之间那层极薄的内皮为料，纸质厚实，纤维细密，不易仿造。
纸身以雕版刷印，边框刻龙纹花栏，栏外横标“大明通行宝钞”六字，匾额两端衬火云纹；栏内中下印十串钱贯图案，左右竖排九叠篆“大明宝钞，天下通行”八字。
印好之后再钤盖朱红官印，正面两方，一为“大明宝钞之印”，一为“宝钞提举司印”；背面另盖 “印造宝钞局印”，印章之中暗藏防伪标记，民间极难仿制。
底边印着一行警示小字：“户部奏准印造，大明宝钞与金元银元铜钱通行使用，伪造者斩，告捕者赏银贰佰伍拾两，仍给犯人财产。”
这些防伪手段，张学颜亲自盯了三个月。
每一版样钞出来，他都要拿在手里反复看，对着光看纸纹，用手指摸印痕，甚至拿火烤过纸角，看颜色变化是否对得上。
第一批样钞废了几十版，直到纸、墨、印、纹四样都定了，才呈到御前。
万历看后批了三个字：“可以了。”
万历三十四年春，在张学颜上疏之后，第一批大明宝钞在京城试点发行。
发行的渠道不走官府摊派，走钱庄兑换。
户部在京城东西两城各设了一家官方钱庄，挂牌“大明宝钞兑换局”。
凡持宝钞来兑的，钱庄按面值兑给金元或银元，不收火耗，不扣成色。
凡持金银来换宝钞的，同样按官定比价兑换，另给一张兑换凭据，写明兑换日期、数额和经手人姓名，以备日后查核。
第一批宝钞的面额不大，最大的十贯铜钱，用于商贾交易；最小的一百文铜钱，用于民间百姓交易；中间还有五贯铜钱、一贯铜钱、五百文铜钱、三百文铜钱、二百文铜钱几等划分。
这个面额设计是张学颜琢磨了许久才定下的：钱数太大，百姓日常用不着；太小又不够商贾结算。
这些划分正好，既能用于大额贸易，又能在市面上流通。
最初几天，来兑换的人不多。
偶尔有几个商贾模样的进来，站在柜台前犹豫半天，才从袖子里摸出几枚银元，试探着换几张一贯的宝钞。